Особи, пов’язані з банком як особлива категорія контрагентів

Анотація

Вступ. Зважаючи на особливу активність Національного банку України в частині встановлення кінцевого бенефіціара банку, розкриття структури власності та виявлення всіх пов’язаних осіб, очевидно, що зазначена проблематика є сьогодні важливою. Проведення банками операцій з пов’язаними особами знаходиться під особливим контролем Національного банку, оскільки може бути конфлікт інтересів з власними інтересами керівників банку. Наявність персонального інтересу в банківській діяльності може загрожувати правам та інтересам вкладників та інвесторів через ризик неповернення кредиту чи недоотримання прибутку
Мета. Метою статті є окреслення основних ознак пов’язаних осіб, визначених Національним банком України, та з'ясування, чому їх роль така.
Результати. Унеможливити наявність будь-якого конфлікту інтересів при прийнятті рішень керівниками банків та тим самим знизити ризики діяльності покликані зміни у переліку осіб, визначених Національним банком, як пов’язаних. Прозора структура власності, зокрема, теж дає можливість усунути конфлікт інтересів та розкрити максимальне коло пов’язаних з банком осіб. Саме тому існує необхідність уніфікації ознак та особливостей співпраці з такими особами.